Der Sparerpauschbetrag erlaubt 1.000 Euro Kapitalerträge steuerfrei pro Person, bei Paaren bis 2.000 Euro. Prüfen Sie bis Jahresende die Aufteilung bei Banken, um Zinsen und Dividenden optimal freizustellen und Abgeltungssteuer zu vermeiden. Änderungen gelten sofort, idealerweise bis Mitte Dezember für Januar-Wirkung.
Verlustbescheinigung beantragen
Verluste aus Wertpapieren können Gewinne bei anderen Banken ausgleichen, doch nur mit Bescheinigung bis 15. Dezember. Ohne diese verrechnet die Bank intern, was den Steuervorteil verzögert. Fordern Sie die Urkunde an, um in der Anlage KAP der Steuererklärung zu nutzen.
Berufliche Ausgaben vorziehen
Werbungskosten über der Pauschale von 1.230 Euro sind absetzbar; kaufen Sie Arbeitsmittel wie Laptops oder Seminare noch 2025, um den Pauschbetrag zu überschreiten. Geringwertige Wirtschaftsgüter bis 952 Euro brutto sind sofort absetzbar. Homeoffice-Pauschale von 6 Euro pro Tag addiert sich hierzu.
Krankheitskosten bündeln
Außergewöhnliche Belastungen wie Brillen oder Zahnbehandlungen überschreiten die zumutbare Belastungsgrenze (1-7 Prozent des Einkommens) nur bei Bündelung in einem Jahr. Zahlen Sie Rechnungen gemeinsam, um die Grenze zu knacken und Abzug zu erzielen. Nutzen Sie den Rechner des Bayerischen Landesamts für Steuern.
Handwerker- und Haushaltskosten timen
Handwerkerarbeiten bringen 20 Prozent Ermäßigung bis 1.200 Euro (bei 6.000 Euro Ausgaben), haushaltsnahe Dienste bis 4.000 Euro bei 20.000 Euro. Minijobs bis 510 Euro ergänzen; teilen Sie Ausgaben auf, wenn Höchstbeträge erreicht. Zahlungsdatum zählt, nicht Rechnungsdatum.
Spenden als Sonderausgaben nutzen
Spenden bis 20 Prozent des Einkommens sind absetzbar, bis 300 Euro vereinfacht nachweisbar via Kontoauszug. Größere Beträge brauchen Zuwendungsbestätigung; Katastrophenspenden sind unbegrenzt vereinfacht. Ehrenamt und Sachspenden zählen ebenfalls.
Riester-Zulage sichern
Mindesteigenbeitrag von 4 Prozent des Vorjahresbruttos (2024) gewährleistet Zulagen bis 2.100 Euro; nachzahlen bis Jahresende möglich, rückwirkend bis zwei Jahre. Passe Beiträge nach Gehaltswechsel an, um volle Förderung zu erhalten.
Altersvorsorge anpassen
Betriebliche Altersvorsorge bis 3.864 Euro sozialversicherungsfrei, bis 7.728 Euro steuerfrei; Rürup für Selbstständige bis Fördergrenze. Vorauszahlungen PKV bis Dreifachem des Jahresbeitrags absetzbar.
Sondertilgung bei Krediten
Nutzen Sie Jahresend-Sondertilgungen bei Hypotheken oder Autokrediten, um Zinsen zu senken; oft bis 5 Prozent des Restdarlehens kostenfrei. Prüfen Sie Vertragsbedingungen vorab.
Versicherungen wechseln
Kfz-Versicherung oder Krankenkasse wechseln spart Hunderte Euro; Jahresende ist Kündigungsfrist. Vergleichen Sie Tarife, um günstigere Konditionen zu sichern.
Verträge und Zulagen prüfen
Wohnungsbauprämie bis 140 Euro für Paare rückwirkend beantragen; Steuererklärung 2021 bis 31. Dezember abgeben. Überprüfen Sie alle laufenden Verträge auf Optimierungspotenzial.
Quellen
Wer diese elf Punkte 2025 noch erledigt, spart viel Geld
man noch Steuern sparen kann
